| חדשות Investing.com |
ארבעה מנהלים בחברת הבנייה גבאי ייזום וביצוע בע"מ חשודים בעבירות מס - כך דיווחה רשות המסים ביום שני, לאחר שבית משפט השלום בראשון לציון התיר לפרסם את שמותיהם.
החשודים הם אלי גבאי, הבעלים של החברה הבורסאית גבאי מניבים, מיה גבאי-טובול, המנכ"לית ויו"ר החברה, אורית טירר-גבאי, סמנכ"לית השיווק והמכירות, ורועי פפר, מנהל מכירות בחברה. שלושה מארבעת החשודים הם האחים והילדים של יו"ר החברה. לדברי הרשות, החשודים נעצרו ושוחררו בתנאים מגבילים והחקירה בעניינם נמשכת.
במהלך חקירה סמויה שניהלה היחידה הארצית למאבק בפשיעה ברשות המסים (יחידת "יהלום"), עלה החשד כי המנהלים ביצעו הנמכה של מחירי דירות ששיווקה החברה, ערכו חוזים כוזבים לעניין שווי העסקאות, דיווחו דיווחים כוזבים למס הכנסה ומיסוי מקרקעין אודות שווי העסקאות, וקיבלו תשלום במזומן בניגוד לחוק עבור ההפרש בין השווי המדווח לתמורה האמיתית.
בנוסף, התגלו במהלך החקירה ראיות לכך שחלק מהמנהלים אף רכשו דירות מהחברה עבור עצמם, תוך הנמכת שווי הנכסים ודיווח כוזב לרשות המסים על העסקאות.
מהחקירה עולה כי שלושה מתוך ארבעת החשודים רכשו דירות 5 חדרים בגודל של 129 מ"ר בבניין שבנתה החברה ברחוב ארבר 13 בתל-אביב תמורת סכום של 2,050,000 - 2,125,000 שקל, המשקף שווי של כ-16 אלף שקל למ"ר. זאת, כאשר יתר הדירות בבניין נמכרו לפי שווי של 21-36 אלף שקל למ"ר.
כמו כן, עלה החשד כי הדירות נמכרו למנהלים בחברה בידיעה ובהסכמה שכל דירה תפוצל לשתי דירות נפרדות, כאשר עלות הבנייה והפיצול תהיה על חשבון החברה. כך יצא שבמחיר של קצת יותר מ-2 מיליון שקל, קיבל כל אחד משלושת המנהלים החשודים בעבירה זו שתי דירות בתל אביב, עם חניה ומחסן צמודים. בידי היחידה החוקרת נתונים בנוגע לביצוע עסקאות נוספות של אותם חשודים מול חברות אחרות בשליטתם, בהיקף של עשרות מיליוני שקלים.
סעיף 3(ט) לפקודת מס הכנסה קובע כי אדם שמימש זכות לרכישת נכס (במקרה הזה דירה) במחיר הנמוך ממחיר השוק, והפחתת המחיר נובעת מהיותו בעל שליטה או קרובו, ידווח על ההפרש שבין המחיר ששילם לבין שווי השוק כהכנסה בדוח השנתי שלו לפי סעיף 2(4) לפקודה. על פי חומר הראיות שנאסף, החשודים לא כללו בדוחות שהגישו הכנסה זו.