| עו"ד מורן צברי קורן, מתמחה בחדלות פירעון, שיקום כלכלי ונדל"ן |
| מהו ייפוי כוח מתמשך ולמה זה כל כך חשוב מבחינה כלכלית למשקיעים?
נתחיל ברקע, ייפוי כוח מתמשך הוא הסכם משפטי כתוב המאפשר לכל אדם בגיר (מעל גיל 18), לבחור מראש עוד בהיותו צלול כיצד ועל ידי מי יטופלו ענייניו בעתיד כאשר לא יוכל לטפל בכך בעצמו.
עריכת ייפוי כוח מתמשך שומרת על רצונו החופשי של האדם ועל שגרת החיים באמצעות מתן הוראות והנחיות מקדימות מפורטות לאנשי אמונו הנבחרים. במסגרת ההנחיות המקדימות, האדם צריך להביא ביטוי לרצונו ביחס למכלול היבטים לרבות גורלו של החשבון המשותף, מוצרים פנסיוניים והשקעות כספיות.
| אז איך ייפוי כוח מתמשך משפיע על חשבון בנק משותף ועל מוצרי השקעה ומוצרים פנסיונים?
עריכת ייפוי כוח מתמשך מבלי שניתנו הנחיות מקדימות לעניין מוצרים פנסיוניים מקנה למיופה הכוח ביצוע פעולות ספציפיות בלבד. פעולות המתייחסות למשיכת וקבלת כספים בזמן הרגיל שיועד להם מלכתחילה לדוגמא משיכת קצבה בגיל פרישה ומשיכת כספים מקרן השתלמות במועד נזילות הקופה.
יתר הפעולות באשר למוצרים פנסיוניים מחייבות הסמכה מפורשת. ניתן לחלק את הפעולות הנ"ל לשתי דרגות. האחת, ביצוע פעולות בהסכמה מפורשת והשנייה, ביצוע פעולות באישור בית המשפט.
דרגה 1 - פעולות בהסכמה מפורשת הינן פעולות אשר עומדות בקנה אחד עם הוראות סעיף 23 לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים. משמע, כל משיכה לאחר מועד זכאות בהתאם לתקנון הקופה מותרת ובלבד שניתנה הסכמה מפורשת במסגרת ייפוי הכוח המתמשך.
לדוגמא: משיכת כספים מקופות גמל לתגמולים עת העמית עבר את גיל 60, משיכת כספים מקופות גמל בעת שקיימת זכאות לקצבה מזכה, ניוד כספים מקופה אחת לאחרת, משיכת כספי פיצויים, משיכת כספי מסכנות והכל בכפוף לזכאות ותקנון הקופה באותו המועד.
דרגה 2 – פעולות אשר הינן בניגוד להוראת סעיף 23 לחוק הפיקוח מחייבות הסכמה מפורשת וקבלת אישור בית המשפט.
ההיגיון מאחורי קביעה זו נעוץ בעובדה כי כל משיכה טרם מועד הזכאות פוגעת בחסכון העמית ומחייבת במיסוי גבוה.השקעות בכספים – ככל ולאדם ישנם כספים מושקעים או שעתיד להשקיע כספים שיתקבלו חשוב לזכור ליתן הנחיות מקדימות גם ביחס לביצוע השקעות, אופן ההשקעה וסכומה.
לסיכומו של דבר חשוב לזכור כי זכות הבחירה הינה של האדם העורך את ייפוי הכוח המתמשך. אדם רשאי וצריך לבחור את גודל הסמכות שמעניק למיופה כוחו. ניתן לדמות את ייפוי הכוח המתמשך למעין חוזה בין שני אנשים או יותר אשר מחייב צד לפעול בהתאם ללשון החוזה כפשוטו וכמשמעו.
מה לגבי גורלו של החשבון המשותף? האם להשאירו כחשבון משותף, האם לפצלו או לחלק את הכספים בחשבון בצורה מסוימת. חשוב לזכור כי פעולות אשר אינן בגדר ניהול משק הבית המשותף או פעולות אשר קיים לגביהן חשש לניגוד עניינים יחייבו את מתן אישור בית המשפט, כך גם לגבי פיצול החשבון.
לעיתים, אנשים מצרפים את ילדיהם כשותפים בחשבון לצורך מתן עזרה וטיפול בענייניהם הכספיים, מבלי להבין ולדעת מהות השותפות. שותפות כשמה כן היא שותפות! ברירת המחדל הינה שהשותפים הם ביחד ולחוד על כל החובות והזכויות בחשבון המשותף.
כפועל יוצא מכך, האדם שמינה את ילדו לצורך מתן עזרה וטיפול בענייניו הרוכשים נמצא בחשיפה כפולה.
ראשית, האדם חשוף לעיקולים אשר יוטלו על הילד שצורף כשותף בחשבון.
שנית, האדם חשוף לדרישתו של הילד למחצית הזכויות בחשבון המשותף, דבר שעלול לגרום לסכסוך משפחתי בחייו של האדם או לאחר מותו.
אפשרות נוספת הינה צירופם של הילדים לחשבון הבנק כמיופי כוח (ולא כשותפים). חשוב לזכור כי ייפוי הכוח פוקע ככל ולאדם בעל החשבון ימונה אפוטרופוס מטעם בית המשפט ו/או הופעל בעניינו ייפוי כוח מתמשך ו/או במותו של אדם.
בשותפות "מודעת" כמו למשל בחשבון משותף של בני זוג יש לחתום מול הבנק על טופס אריכות ימים : סעיף היוותרות בחיים אשר יאפשר פעולות חופשיות בחשבון המשותף במצב בו אחד השותפים נפטר.
בעת פטירתו של אחד השותפים בחשבון המשותף, החשבון המשותף מוקפא והשותף שנותר בחיים לא יכול לבצע פעולות בחשבון המשותף שהוא חלק ממנו.
שחרור החשבון יבוצע לאחר קבלת צו ירושה במקרה שאדם לא ערך צוואה או צו קיום צוואה במקרה שאדם הותיר אחריו צוואה, פעולה אשר אורכת זמן רב. על כן חשוב לחתום על טופס אריכות ימים ולוודא תוקפו אל מול הבנק.
חשוב לזכור כי חתימה על סעיף אריכות ימים אינה גוברת על דיני הירושה. מכאן, מוטלת אחריות על השותף שנותר בחיים לנהוג בתום לב בכספים של המנוח.
| סיכום:
ייפוי כוח מתמשך הוא כלי חיוני לתכנון העתיד הכלכלי שלך ושל משפחתך. הוא מבטיח שענייניך הכספיים - חשבון בנק, חיסכון פנסיוני, השקעות ועוד - יטופלו לפי רצונך המלא אם וכאשר תאבד את היכולת לקבל החלטות.
עריכת ייפוי כוח מתמשך כבר היום תיתן לך שקט נפשי לך ולדור ההמשך שלך.
לתשומת ליבך, המידע בעמוד זה אינו מהווה ייעוץ משפטי או אחר מכל סוג ו/או המלצה לנקיטת הליך ו/או אי נקיטת הליך. כל המסתמך על המידע עושה זאת על אחריותו הבלעדית בלבד. נכונות המידע עלולה להשתנות מעת לעת. כל הזכויות שמורות.